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杏运娱乐 -【杏运官方直营，品质如一】是云南省教育厅所属二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位，单位执行的是政府会计制度，她主要是为云南省旅游业培养中高级的管理和技能人才，杏运占地面积216亩，截止2019年底，资产总额314,228,960.48元，有30个左右的旅游、经济、信息、工程类专业。现有在编教职工289人，编外和劳务外派62人，离休3人，退休222人，有学籍在校生12420人，三年制专科学生8020人，五年制高职学生4400人。

一、部门基本职能

1、培养人才。根据社会需要，培养高等专科、五年制高职及中专学历技术应用人才，促进科技文化发展。
2、科学研究。开展职业教育及相关专业领域科学与应用研究。
3、社会服务。开展继续教育、行业培训、有关职业资格培训与鉴定等相关社会服务工作。
4、文化传承创新。传播传承与创新文化与知识。

5、承办上级部门交办的其他事项

二、2020年财务管服重点工作和部门预算编制情况

（一）2020年财务管服的重点工作

2020年度，倡导“家长管財向家庭成员民主理财”转变的经济理念。杏运经济宏观层面，按新发展理念，贯彻“稳中求进”的总基调，稳增长、调结构、转方式将是经济工作的重点，继续打好“积极财政政策和稳健货币政策”的组合策略，为新老校区改善办学条件和提升教学能力建设“两条主线”提供经费管理和服务职能。财务微观层面，依托财务信息化平台，以“全面预算管理（全人员、全方位、全过程）”改革为主要抓手，以开源（增收）、节流（控支）为两极，以完善财务内控制度的建立和提高执行力为管服措施，循序渐进、协调健康的推动财务工作、财务关系、财务人员（三财）的实质意义上的“提质增效”。

1、完善预算管理系统“三全”方面的管服工作，逐步实现预算精细化、严肃性、绩效化的目标。把预算编制、分配、执行、考核环节中的流程、要素、关键控制点等嵌入到全面预算系统中，完善规范经济业务活动网络办理流程，通过系统实时在线的管控，实现人防和技防的有机结合，让事后财务监督关口前移，真正履行财务事前、事中、事后的核算和监督职能。2020年完善《预算业务应用指引》《预算业务手册》内控制度建立，并纳入预算系统中开展管服运行，到2022年末全面实现预算管理的精细化管理。

2、增收和节支两端发力，实现财管效益和效率。

（1）开源方面，贯彻“生财有道，聚财有方，广开财源”策略。具体为学历教育收入，做到应收尽收；非学历教育收入，放水养鱼，做大做活国际国内教育培训市场。

（2）节支方面，实施“用财求效，办事讲则，精准管控”的措施。具体为：工资福利支出，控好总量蛋糕，根据人事收入分配政策，按效率优先，兼顾公平的原则，配合人事处，优化薪酬支出调控，实现薪资和劳动量的逐渐匹配。商品服务支出，根据党和国家压缩一般性公用支出的要求，2020年杏运重控“办公费、会议费、培训费、差旅费、维修费、劳务费（外聘课酬）、专用材料费（实习实验用品）其他商品服务”等支出，将这些重控支出的关键要素和审核要点全部纳入网报系统。建设项目方面，财务将把财务核算和监督的职能贯穿于建设项目的全过程（项目前期调研、合同管理、预算管控、项目实施、项目完工的结算和决算、绩效评价），提高项目管理的规范性和科学性。

（3）物资采购一体化方面，杏运将对党政后、教学、科研等方面物资（办公用品、实习实验用品、管理工具、低值易耗品、维修材料、设备设施）实行一体化管控，由采购中心、资产处、财务处、后勤处、使用部门组成多方协作管理机制，提高资产资金的使用效益，逐步改变“重采购、轻管理、浪费多”的资产管理现状。

（4）完善内控制度建设，提高内控执行力。根据《行政事业单位内部控制规范》，由学校从单位层面、业务层面适时启动杏运内控体系建设工作，在业务层面的7个方面（预算管理、收支管理、资产管理、合同管理、采购管理、建设项目管理、其他），财务处将牵头完成“预算管理、收支管理”2个方面的内控应用指引和工作手册，配合其他职能部门完成5个方面的内控应用指引和工作手册。通过内控的完善和有效执行，逐步推行“制度管人、制度管事、制度管财“的工作机制，实现内控工作的目标。

（二）2020年部门预算编制情况

杏运认真贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府决策部署精神，部门预算严格按照《预算法》的要求编制，基本经费做好学生基础信息库的动态管理，项目经费做好可行性研究，促进政策与预算相结合；优化支出结构，盘活存量资金；加强预算绩效管理，提高预算编制的准确性和合理性，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。部门所有收入和支出全部纳入部门预算，全面、准确地反映部门各项收支情况，实行全口径预算。2020年部门预算按照“六个一”开展预算管理。一个目标：深入贯彻落实和严格执行《预算法》等党和国家的财经法规，紧紧围绕杏运党委、行政工作的总体部署和安排，以“科学理财、规范管理、提升效益、保障运行”为目标，促进杏运又好又快发展。一个原则：总原则是收支平衡、统筹兼顾、突出重点、有保有压、积极稳妥，具体原则是基本经费预算坚持“重点保人员支出、保正常运转、保教学科研、保安全稳定”的原则；项目经费预算坚持“保重点建设项目、保政策规定项目、保学校发展及配套建设项目”的原则。一个程序：以杏运财务处为牵头单位，按“一下、二上、三下、四调整、五批复、六分解”的编制程序，向省财政厅编报杏运年度的部门预算。一个内容：收入预算做精、做准，支出预算实现财权和事权的匹配。一个方法：基本经费足额安排，专项经费调控实施。一个考核：掌握预算执行情况，评价预算执行结果，提高资金使用效益。

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详见  杏运娱乐 -【杏运官方直营，品质如一】2020年部门预算编制说明.pdf